Московский государственный университет печати

Злобина Л.А.


         

Взаимоотношения предприятий с банком и банковский контроль

Учебное пособие для специальности 060500 «Бухгалтерский учет и аудит»


Злобина Л.А.
Взаимоотношения предприятий с банком и банковский контроль
Начало
Печатный оригинал
Об электронном издании
Оглавление

Введение

1.

Правовые основы открытия счетов в коммерческих банках

2.

Организация расчетно-кассового обслуживания предприятий в банках

3.

Ответственность банков и предприятий за нарушение расчетной дисциплины

4.

Обзор практики рассмотрения споров, связанных с использованием аккредитивной и инкассовой форм расчетов

5.

Операции и сделки коммерческих банков с ценными бумагами

6.

Вексельные кредиты

7.

Кредитные отношения предприятия с коммерческим банком

8.

Залог как способ обеспечения банковских ссуд

9.

Гарантия как способ обеспечения банковских ссуд

10.

Санкции за невыполнение кредитного договора

11.

Законодательное регулирование валютных операций в Российской Федерации

12.

Проверка валютных счетов

13.

Контроль денежных документов и переводов в пути

14.

Аудиторская деятельность в банковской системе Российской Федерации

14.1.

Аудиторские проверки

14.2.

Организация работы в территориальных учреждениях Банка России

14.3.

Аннулирование лицензий

Заключение

Рекомендуемая литература

Приложения

Приложение 1

Приложение 2

Приложение 3

Приложение 4

Приложение 5

Приложение 6

Приложение 7

Приложение 8

Приложение 9

Приложение 10

Приложение 11

Приложение 12

Приложение 13

Приложение 14

Приложение 15

Приложение 16

Приложение 17

Приложение 18

Приложение 19

Приложение 20

Приложение 21

Приложение 22

Приложение 23

Приложение 24

Приложение 25

Приложение 26

Указатели
254  предметный указатель
8  указатель иллюстраций

Рекомендуемая литература

  1. Конституция Российской Федерации: Официальный текст по состоянию на 1 октября 1997 года с историко-правовым комментарием. - М.: Инфра-М, 1997. - С. 96.

  2. Гражданский Кодекс Российской Федерации. Части первая и вторая, ст. 395, 845-876, 906, 922. - М.: Издательско-торговая фирма КОДЕКС, 1996.

  3. Федеральный закон от 02.12.1990 г. № 394-1 «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (с изм. от 27.12.95, 20.06.96, 27.02.97, 28.04.97).

  4. Федеральный закон РФ «О банках и банковской деятельно-сти» (в ред. Федерального закона от 03.02.96 № 17-ФЗ).

  5. Указ Президента РФ от 23.05.94 г. № 1006 «Об осуществлении комплексных мер по своевременному и полному внесению в бюджет налогов и иных обязательных платежей» (с изм. от 21.03.95).

  6. Инструкция ЦБ РФ от 12.10.93, ГКТ РФ № 01-20/10283 № 19 «О порядке осуществления валютного контроля за поступлением в Российскую Федерацию валютной выручки от экспорта товаров».

  7. Инструкция ЦБ РФ от 31.03.97. № 59 «О применении к кредитным организациям мер воздействия за нарушение пруденциальных норм деятельности».

  8. Положение ЦБ РФ от 28.09.97 № 509 «Об организации внутреннего контроля в банках».

  9. Положение ЦБ РФ от 06.10.97 № 527 «О порядке привлечения и погашения резидентами Российской Федерации финансовых кредитов и займов в иностранной валюте от нерезидентов на срок свыше 180 дней».

  10. Положение ЦБ РФ от 25.11.97 г. № 5-П «О проведении безналичных расчетов кредитными организациями в Российской Федерации» (в ред. Указания ЦБ РФ от 29.12.97 № 111-у).

  11. Положение ЦБ РФ от 05.01.98 г. № 14-п «О правилах организации наличного денежного обращения на территории Российской Федерации».

  12. Указание ЦБ РФ от 12.11.97 г. № 16-у «О внесении изменений в Положение «Об отзыве лицензии на осуществление банковских операций у банков и иных кредитных организаций в Российской Федерации» от 2 апреля 1996 г. № 264».

  13. Указание ЦБ РФ от 13.11.97 г. № 18-у «О введении в действие новой редакции Методических рекомендаций о порядке оценки мероприятий по финансовому оздоровлению (планов санации), утвержденных письмом Банка России от 08.09.07 № 513».

  14. Указание ЦБ РФ от 19.11.97 г. № 26-у «О порядке нумерации лицевых счетов, открываемых на балансовых счетах по учету доходов и средств бюджетов всех уровней».

  15. Указание ЦБ РФ от 24.11.97 г. № 28-у «О нормативных актах Банка России, регламентирующих осуществление депозитарной деятельности и ведение депозитарного учета».

  16. Указание ЦБ РФ от 03.12.97 г. № 51-у «О введении новых форматов расчетных документов».

  17. Письмо ЦБ РФ от 09.07.92 № 14 «Положение о безналичных расчетах в Российской Федерации» (в ред. письма ЦБ РФ от 19.05.93 № 37).

  18. Письмо ЦБ РФ от 15.03.96 № 255 «Положение об организации межбанковских расчетов на территории Российской Федерации» (в ред. письма ЦБ РФ от 15.03.96 № 255, Приказа ЦБ РФ от 08.04.96 № 271).

  19. Письмо ЦБ РФ от 28.02.97 № 419 «О мерах по усилению надзора за деятельностью кредитных организаций».

  20. Указание ЦБ РФ от 07.10.1998 г. № 375-у «Об установлении предельного размера расчетов наличными деньгами в Российской Федерации между юридическими лицами».

  21. Письмо ЦБ РФ от 14.10.97 г. № 529 «Об изменении формата платежного поручения и порядке его заполнения».

  22. Телеграмма ЦБ РФ от 15.03.96 № 41-96 «О порядке получения наличных денег в учреждениях Банка России».

  23. Письмо ГНС РФ от 31.01.97 г. № ВК-6-11/94 «Об ответственности банков за неисполнение (несвоевременное исполнение) платежных поручений клиентов».

  24. Письмо ГНИ по г. Москве от 16.04.97 г. № 11-13/7955 «о порядке открытия счетов налогоплательщиков».

  25. Андреев В.Г., Захаров Н.Н., Локтев Д.К., Тубин С.А. Как выбрать надежный банк. - М.: Банковский деловой центр, 1998. - С. 184.

  26. Анохин В.С., Завидов Б.Д., Сергеев В.И. Защита договорных обязательств / Б-ка журнала «Гражданское законодательство Российской Федерации». - М.: ИНФРА-М, 1998. - С. 286.

  27. Банковский (I) портфель. - М.: СОМИНТЭК, 1994.

  28. Банковский (III) портфель. - С.: СОМИНТЭК, 1995.

  29. Белов В.А. Практика вексельного права. - М.: ЮрИнфор, 1998. - С. 384.

  30. Бесспорное (безакцептное) списание денежных средств: Сб. норм. актов по сост. на 15 февраля 1998 г. (Российское федеральное законодательство). М.: Юрайт, 1997. - С. 128.

  31. Валиев С.Х., Эльтазаров Б.Т. Защита ценных бумаг. - М.: Черо, 1997. - С. 156.

  32. Валютное регулирование. Законодательство Российской Федерации и финансово-экономическая методология и практика. Комментарии. Разъяснения. - Вып. 10 / Б-ка «Российской газеты». М.: 1997, - С. 240.

  33. Валютные операции. Учет и налогообложение. Нормативные акты и комментарии. М.: ФБЕ-Пресс, 1997. - С. 114.

  34. Вексель: закон, судебная практика, бухгалтерский учет (экономико-правовое досье). М.: ИНФРА-М, 1997. - С. 128.

  35. Власова В.М. Бухгалтерские документы: как их заполнять? Кассовые документы, банковские документы, расчетные документы. - М.: Финансы и статистика, 1997. - С. 112.

  36. Все что необходимо и полезно знать бухгалтеру. Практическое пособие. Изд. 2-е доп. (Серия «Бухгалтерский учет и отчетность предприятий и организаций») / Под ред. В.В.Карпова. - М.: Экономика и финансы, Триады, 1997. - С. 704.

  37. Волков Н.Г. Бухгалтерский учет операций с наличной и безналичной иностранной валютой. - М., 1995. - С. 180.

  38. Глотов А., Карчевский С. Банковское кредитование: правовые гарантии возврата кредитов//Экономика и жизнь. - 1996. - № 27. С. 12-14.

  39. Глушков И.Е. Практический аудит на современном предприятии. Эффективное пособие по практическому аудиту. - М.: КНОРУС-ЭКОР, 1997. - С. 288.

  40. Договора: сборник готовых типовых договоров формата А 4: В 2 ч. М.: Тандем, ЭКМОС, 1998. - С. 160.

  41. Дубинин С. О первоочередных мерах по выполнению Указа Президента Российской Федерации от 18.06.96 г. № 1212 «О мерах по повышению собираемости налогов и других обязательных платежей и упорядочению наличного и безналичного обращения» // Экономика и жизнь. - 1996. - № 49. С. 20.

  42. Егоров С.Е. Банковская система в реформирующейся экономике России // Деньги и кредит. - М., 1997. - № 1. С. 65-66.

  43. Ефимова Л.Г. Сборник образцов банковских документов: Типовые банковские договоры и другие документы. М.: Кодекс, 1995. - С. 240.

  44. Завидов Б.Д. Договоры кредитно-финансовой сферы/Б-ка журнала «Финансовые и бухгалтерские консультации». - М.: ФБК-Пресс, 1997. - Вып. 1. - С. 176.

  45. Зубова Е.В. Технология аудита: Организация проверки, критерии проверочных процедур, рабочие документы: Практическое руководство. - М.: Аналитика-Пресс, 1998. - С. 60.

  46. Иванов В.В. Как надежно и выгодно вкладывать деньги в коммерческие банки: Надежность банка. Финансовые инструменты: вексель, депозит, ГКО. Прибыльность вложения/Рекомендации клиентам. - М.: ИНФРА-М, 1996. - С. 416.

  47. Иванов В.В. Надежность вашего банка. - М.: ФБК-Пресс, 1997. - С. 176.

  48. Камышанов П.И. Практическое пособие по аудиту. Изд. 2-е. - М.: ИНФРА-М, 1998. - С. 382.

  49. Козлов С.Ю., Яуров С.А. Договор банковского счета и ответственность банков за нарушение сроков исполнения платежных поручений клиентов // Финансовая газета. - 1997. - № 7. - С. 65-66.

  50. Комментарий к Гражданскому кодексу Российской Федерации, части второй (постатейный). - 2-е изд., испр. и доп. / Под рук. О.Н. Садикова. - М.: Контракт - Инфра-М-Норма, 1998. - С. 800.

  51. Кузнецова Т.В. Делопроизводство в бухгалтерии. Практическое пособие. - 3-е изд., перераб. и доп. - М.: Бухгалтерский бюллетень, 1998. - С. 224.

  52. Ларичев В.Д. Злоупотребления в сфере банковского кредитования. Методика их предупреждения. - М.: ЮрИнформ, 1997. - С. 224.

  53. Лялин В.А., Воробьев П.В. Ценные бумаги и фондовая биржа. - М.: ФИЛИНЪ, 1998. - С. 232.

  54. Макаров В.С. Как применять счета-фактуры. - М.: ИНФРА-М, 1997. - С. 44.

  55. Макарьева В.И. Бухгалтерский отчет для налоговой отчетности. 2-е изд., перераб. и доп. / Международный центр финансово-экономического развития. - М., 1997. - С. 256.

  56. Медведев А.Н. Бухгалтерский учет и налогообложение: конфликты и противоречия. - М.: ИНФРА-М, 1997. - С. 160

  57. Новоселова Л.А. Вексель в хозяйственном обороте. Комментарий практики рассмотрения споров. - М. Статус, 1997. - С. 116.

  58. Новые платежные документы и банк. - 2-е изд., доп. - М.: Ось-89, 1997. - С. 32.

  59. Овчинников О.Г. Игры на рынке валютных фьючерсов: основные факторы курса фьючерсов, оптимизация принятых решений. - М.: Инфра-М, 1995. - С. 64.

  60. О залоге: Сб. законодательных и нормативных документов по состоянию на ноябрь 1997 года. - (Сер. «Федеральное законодательство»). - М.: Буквица, 1997. - С. 176.

  61. О страховании: Сб. норм. актов по состоянию на 15 января 1998 года. - (Сер. «Российское федеральное законодательство»). - М.: Юрайт, 1998. - С. 164.

  62. Парфенов К.Г., Парфенов Д.А. Операционная техника и учет в банках // Бухгалтерский бюллетень. - М., 1997. - С. 192.

  63. Полфреман Д., Форд Ф. Основы банковского дела. - М.: ИНФРА-М, 1996. - С. 624.

  64. Садвакасов К.К. Коммерческие банки. Управленческий анализ деятельности. Планирование и контроль. - М.: Ось-89, 1998. - С. 160.

  65. Стенюков М.В. Документы. Делопроизводство. - М.: Приор, 1998. - С. 144.

© Центр дистанционного образования МГУП