Московский государственный университет печати

Акатьева М.Д.


         

Методическое руководство по изучению дисциплины «Налоговый менеджмент»

для студентов, обучающихся по направлению 080200.62 «Менеджмент», профиль «Производственный менеджмент»


Акатьева М.Д.
Методическое руководство по изучению дисциплины «Налоговый менеджмент»
Начало
Печатный оригинал
Об электронном издании
Оглавление
1.

Цель и задачи изучения дисциплины

2.

Место дисциплины в структуре ООП

3.

Требования к результатам освоения дисциплины

4.

Рекомендуемый алгоритм изучения дисциплины

5.

Рекомендуемый график изучения дисциплины

6.

Содержание разделов дисциплины

6.1.

Тема 1. Теоретические основы налогового менеджмента

6.2.

Тема 2. Законодательное и нормативное обеспечение налогового менеджмента

6.3.

Тема 3. Система налогового менеджмента организации. Инструменты налогового менеджмента

6.4.

Тема 4. Федеральные налоги и сборы. Налог на добавленную стоимость. Акцизы

6.5.

Тема 5. Федеральные налоги и сборы. Налог на доходы физических лиц. Страховые взносы во внебюджетные фонды

6.6.

Тема 6. Федеральные налоги и сборы. Налог на прибыль организаций

6.7.

Тема 7. Налогообложение природопользования. Государственная пошлина. Региональные и местные налоги

6.8.

Тема 8. Специальные налоговые режимы

6.9.

Тема 9. Налоговое планирование как важнейшая составляющая налогового менеджмента

6.10.

Тема 10. Налоговая оптимизация, налоговые риски. Налоговый контроль и порядок его осуществления

7.

Рекомендуемая литература

7.1.

Базы данных, информационно-справочные и поисковые системы

8.

Контрольная работа и методические указания по ее выполнению

8.1.

Варианты контрольных работ

8.2.

Требования, предъявляемые к оформлению контрольной работы

9.

Формы контроля

Целью дисциплины является формирование у студентов комплекса знаний по исчислению налогов и принятию управленческих решений в области налогообложения.

Для реализации поставленных целей в курсе рассматриваются основные положения налогового менеджмента и оптимизации налогов, изучаются численные балансовые методы бухгалтерского учета и налогового планирования, а также основные способы минимизации налоговых платежей, рассматриваются вопросы соотношения налогового менеджмента и налогового планирования.

Задачами изучения дисциплины является:

- анализ существующей налоговой системы Российской Федерации с позиции их налогооблагаемых баз,

- изучение правового регулирования налогового менеджмента,

- изучение принципов, элементов и этапов налогового планирования как основного элемента налогового менеджмента,

- изучение существующих льгот и путей законного снижения налогового бремени,

- освоение основных способов минимизации налоговых платежей,

- отработка практических навыков по принятию решений в области оптимизации налоговых платежей.

© Центр дистанционного образования МГУП