Московский государственный университет печати

Акатьева М.Д.


         

Методическое руководство по изучению дисциплины «Налоговый менеджмент»

для студентов, обучающихся по направлению 080200.62 «Менеджмент», профиль «Производственный менеджмент»


Акатьева М.Д.
Методическое руководство по изучению дисциплины «Налоговый менеджмент»
Начало
Печатный оригинал
Об электронном издании
Оглавление
1.

Цель и задачи изучения дисциплины

2.

Место дисциплины в структуре ООП

3.

Требования к результатам освоения дисциплины

4.

Рекомендуемый алгоритм изучения дисциплины

5.

Рекомендуемый график изучения дисциплины

6.

Содержание разделов дисциплины

6.1.

Тема 1. Теоретические основы налогового менеджмента

6.2.

Тема 2. Законодательное и нормативное обеспечение налогового менеджмента

6.3.

Тема 3. Система налогового менеджмента организации. Инструменты налогового менеджмента

6.4.

Тема 4. Федеральные налоги и сборы. Налог на добавленную стоимость. Акцизы

6.5.

Тема 5. Федеральные налоги и сборы. Налог на доходы физических лиц. Страховые взносы во внебюджетные фонды

6.6.

Тема 6. Федеральные налоги и сборы. Налог на прибыль организаций

6.7.

Тема 7. Налогообложение природопользования. Государственная пошлина. Региональные и местные налоги

6.8.

Тема 8. Специальные налоговые режимы

6.9.

Тема 9. Налоговое планирование как важнейшая составляющая налогового менеджмента

6.10.

Тема 10. Налоговая оптимизация, налоговые риски. Налоговый контроль и порядок его осуществления

7.

Рекомендуемая литература

7.1.

Базы данных, информационно-справочные и поисковые системы

8.

Контрольная работа и методические указания по ее выполнению

8.1.

Варианты контрольных работ

8.2.

Требования, предъявляемые к оформлению контрольной работы

9.

Формы контроля

В результате освоения дисциплины студент должен

знать:

- сущность налогов, основные принципы налогообложения, функции налогов;

- основные термины и понятия по налоговому менеджменту и налоговому планированию, основные инструменты оптимизации налоговых платежей организации;

- обязанности налогоплательщиков и налоговых агентов, особенности уплаты налогов и сборов организациями и физическими лицами, права и обязанности налоговых органов, ответственность за нарушение налогового законодательства;

уметь:

- использовать систему знаний о принципах налогообложения и особенностей налоговой системы Российской Федерации для выбора оптимального налогового режима, разработки и обоснования учетной политики организации для целей налогообложения;

- применять налоговые вычеты по налогу на доходы физических лиц;

- организовать документооборот при ведении учета и расчетов по налогу на добавленную стоимость, налогу на прибыль организации;

- применять существующие налоговые льготы для снижения налогового бремени;

иметь навыки (приобрести опыт):

- формирования налогооблагаемой базы по налогам;

- снижения налоговых платежей;

- расчета суммы налоговых платежей и выбора оптимального варианта;

- налоговой оптимизации, анализа налоговых рисков;

- принятия управленческих решений в области оптимизации налоговых платежей.

© Центр дистанционного образования МГУП