Московский государственный университет печати

Составитель: Акатьева М.Д., к.э.н., доцент


         

Методическое руководство по изучению дисциплины «Налоговый менеджмент»

для студентов, обучающихся по направлению 080100.62 «Экономика», профиль «Бухгалтерский учет, анализ и аудит»


Составитель: Акатьева М.Д., к.э.н., доцент
Методическое руководство по изучению дисциплины «Налоговый менеджмент»
Начало
Об электронном издании
Оглавление

Введение

Рекомендуемый алгоритм изучения дисциплины

Рекомендуемый график изучения дисциплины

1.

Содержание дисциплины

1.1.

Тема 1. Теоретические основы налогового менеджмента

1.2.

Тема 2. Законодательное и нормативное обеспечение налогового менеджмента

1.3.

Тема 3. Система налогового менеджмента организации. Инструменты налогового менеджмента

1.4.

Тема 4. Федеральные налоги и сборы. Налог на добавленную стоимость. Акцизы

1.5.

Тема 5. Федеральные налоги и сборы. Налог на доходы физических лиц. Страховые взносы во внебюджетные фонды

1.6.

Тема 6. Федеральные налоги и сборы. Налог на прибыль организаций

1.7.

Тема 7. Налогообложение природопользования. Государственная пошлина. Региональные и местные налоги

1.8.

Тема 8. Специальные налоговые режимы. Налогообложение прибыли и доходов иностранных организаций в Российской Федерации

1.9.

Тема 9. Налоговое планирование как важнейшая составляющая налогового менеджмента

1.10.

Тема 10. Налоговая оптимизация, налоговые риски. Налоговый контроль и порядок его осуществления

2.

Рекомендуемая литература

3.

Контрольная работа и методические указания по ее выполнению

3.1.

Варианты контрольных работ

3.2.

Требования, предъявляемые к оформлению контрольной работы

4.

Формы контроля

Для успешного изучения данной дисциплины рекомендуется придерживаться следующего алгоритма:

  1. Студент внимательно читает и изучает методическое руководство по изучению дисциплины.
  2. Студент анализирует рекомендуемый бюджет времени для изучения данной дисциплины, корректирует свои планы в соответствии с рекомендуемым графиком изучения дисциплины.
  3. Студент последовательно изучает теоретический материал каждой из тем, пользуясь методическими указаниями по теме, а также ссылками на литературу.
  4. В завершении изучения темы студенту необходимо ответить на вопросы для самопроверки полученных знаний и пройти промежуточное тестирование. Промежуточные тестирования являются необходимой формой контроля и допуском к итоговому электронному тестированию.
  5. В соответствии с учебным планом студенту необходимо выполнить контрольную работу. Без защиты контрольной работы студент не допускается к сдаче экзамена.
  6. Студент завершает изучение курса сдачей зачета (Итогового электронного тестирования).

Наименования и виды работ

№ п/п

Наименования и виды работ

Объём работы студента (час)
1 Тема 1. Теоретические основы налогового менеджмента 6
2 Промежуточное тестирование 1 1
3 Тема 2. Законодательное и нормативное обеспечение налогового менеджмента 5
4 Тема 3. Система налогового менеджмента организации. Инструменты налогового менеджмента 2
5 Промежуточное тестирование 2 1
6 Тема 4. Федеральные налоги и сборы. Налог на добавленную стоимость. Акцизы 8
7 Промежуточное тестирование 3 1
8 Тема 5. Федеральные налоги и сборы. Налог на доходы физических лиц. Страховые взносы во внебюджетные фонды 6
9 Промежуточное тестирование 4 1
10 Тема 6. Федеральные налоги и сборы. Налог на прибыль организаций 8
11 Промежуточное тестирование 5 1
12 Тема 7. Налогообложение природопользования. Государственная пошлина. Региональные и местные налоги 1
13 Тема 8. Специальные налоговые режимы. Налогообложение прибыли и доходов иностранных организаций в Российской Федерации 6
14 Промежуточное тестирование 6 1
15 Тема 9. Налоговое планирование как важнейшая составляющая налогового менеджмента 4
16 Тема 10. Налоговая оптимизация, налоговые риски. Налоговый контроль и порядок его осуществления 4
17 Промежуточное тестирование 7 1
18 Контрольная работа 20
19 Итоговое тестирование 2
  ИТОГО 108

© Центр дистанционного образования МГУП